銀行面對貸款者首要考量問題，提出相關經驗分享…
基本上，銀行面對企業尋求融資貸款，授信人員馬上考慮就是有名的5P與5C原則。銀行反應在這5P原則，對客戶進行徵信調查就會反應在以下實務要求的報表：
１、負責人品格
不否認此部份帶有某程度銀行主觀認定因素，但也不代表公司就不能辦貸款，因為銀行基本上進行徵信，只要透過徵信沒有信用不良即可繼續申辦。但原則上分享一般銀行實務經驗：負責人建議不能擁有現金卡或者甚至動用額度，青創企業負責人不能在其它公司有任職董事或者擔任負責人，否則申辦貸款可能被退件機率頗高。
２、經營能力
就是銀行評估企業獲利能力，此部份是銀行主要在乎地方，主要此部份係保障他們債權保全。因此他們除訪談現場業主外，也會要求業主參考以下報表：401申報書、營利事業所得稅申報書等，因為銀行會透過此報表進行評估公司業務收入來源穩不穩定，銷售對象為何，這個亦經常影響青創公司籌資是否順利原因。問題是許多青創企業經常受到不正確觀念影響，認為只要減少繳稅就是好的節稅規劃，殊不知這是極大錯誤的觀念。
企業可透過兩稅合一進行節稅規劃，亦有助企業財務籌資規劃
其實銀行都瞭解一般企業會有兩套帳觀念，問題是面對新創事業的經驗值不穩及業務來源不定，如何證明其收入來源穩定就成為他們考量主要依據。財務報表至少是他們可以查詢依據及貸放款依據。因此我常面對客戶進行財務規劃輔導時，也直接同客戶講，虛列發票不要開，否則有違反誠信及稅法不實交易被裁罰潛在風險，發票可以實開就要實開，因為公司現在可以透過兩稅合一租稅規劃，讓政府退稅回股東，這是符合稅法規定。一般而言，許多中小企業的規模，大多可以退稅的，如此不但可降低被國稅局追稅的風險，也可以完成公司進行銀行融資規劃的順利，在公司財務報表透明度更加有公信力。
銀行衡量企業的獲利能力---提供報稅財務資料及相關證明文件
許多剛投入事業體的企業主抱怨，向銀行辦理貸款很麻煩，要備齊一堆資料，籌措資金十分不順利，因此許多人認為青年創業貸款政策是騙人的或者認為很難申辦，那是因為缺乏財務管理規劃的觀念，又不知銀行著重的方向，倒至產生溝通上的鴻溝。
依筆者個人經驗，常奉勸企業主：既然選擇創業，就要心平氣和去處理事情，這家行員難溝通就找下一家，只要銀行徵信不亂送或亂找代辦公司等，好好的與自己的會計師討論、好好的與銀行溝通，絕無你想像中的困難，畢竟行員不認識你、對你不熟悉，當你想向銀行申辦時，你就當做找一位民間的金主，至少這位金主的利息比較低。
所以他們要瞭解你的方法，只能有透過財務報表進行基準點考量，如此他們在決定核貸時也有個基準，寫徵信報告進行財務數字計算也有依據，這不是銀行行員在刁難，這是他們必要的基本工作程序。
管理內部產品毛利—也是銀行衡量經營能力一環
其實銀行在進行企業徵信調查，也會衡量企業的經營獲利能力，其中除了要求報表以外，也會到現場進行相關訪談，因為他們評估企業是否為虛設行號或者經營管缺乏管理能力，他們會詢問業主外，也會觀察公司經營現場的小細節，例如產品現場管理能力，此部份代表公司是否有足夠支撐產品毛利及業務單量穩定，其實就公司內部成本管理及製單毛利一環，許多老闆一直專注業務訂單及不斷工作，往往忽略許多公司成本管理報表相關問題，這是公司應該留意事項。
３、公司資本衡量
通常銀行在分析申貸者時，在償債能力及投資財力方面，除會勘現場外，也會依據所提供的公司財務報表的登記資本額進行設算，但是因為青年創業貸款有基本資本額登記限制，故我建議應該參照青創最新規定設算，如此才不會造成連申貸基本資格都不符，另外一提就是若青創以公司戶申請，無論青創或者申請其他銀行週轉金貸款等，基本上是可以超過兩佰萬元以上申貸金額。但若以行號登記，即公司只有申請營利事業登記證沒有公司核准函等獨資合夥組織，則將因信保基金規定送審只有兩佰萬元上限規定。
４、擔保品衡量
剛投入創業公司可能因為業務來源不穩，造成銀行在評估還款來源不足而婉拒,或者要求擔保品等。其實青創者除可以提供不動產進行擔保外，一般最容易忽略但也是最有效證明就是提出有力客戶的應收帳款證明(當你的客戶採T/T匯款)或者應收票據向銀行說明，這是許多人忽略的。亦即當你有不錯的客戶，你可以問銀行是否願意承做應收帳款買賣(FACRORING)，我個人就曾成功幫一位初創業的客戶，因為青創資格不符,有擔任別家公司掛名董事，但後來因為幫他爭取提重要客戶名單，後來銀行接受以FACTORING方式承做其貸款，解決其週轉金擴展問題。
總結
萬事起頭難！新創事業面對新設立及業務開展拓荒過程中，如何尋得第一時間 業務競財務管理的競爭優勢，都是考驗經營者的決心及毅力。但只要凡事認真沉穩計劃每一步，並落實相關工作細節，相信創業並沒有想像中的困難，甜美果實必會回饋至您身上！
轉載:作者:林宜君
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